BTW bij buitenlandse levering

[Dinand]

We hebben een factuur 255931 gemaakt, maar met BTW terwijl het zonder BTW moet.
Er is geleverd naar een afleveradres in Duitsland en de klant heeft een BTW nummer (achteraf gevuld, maar wel eerst de factuur laten vervallen en opnieuw gegenereerd)
Maar hij blijft met BTW berekenen terwijl het een ICT is.
Wat gaat er fout?

[Wouter Rijnbende]

Je bent tel. niet bereikbaar. Graag even terugbellen.

[Wouter Rijnbende]

In dit voorbeeld betrof het een levering aan een Nederlandse klant, doch met een Afleveradres in Duitsland.  Zo'n levering betreft pas een Intracommunautaire Levering als de klant een duits BTW nummer kan overhandigen. De levering mag NIET worden vrijgesteld van BTW op basis van het Nederlandse BTW nummer.

Dinand heeft e.e.a. meteen even op de site van de belastingdienst opgezocht, en daar staat ook aangegeven dat de levering moet worden vrijgesteld op basis van het "buitenlandse" btw nummer. Er is dus geen probleem; er werd hooguit onterecht aangenomen dat iedere levering aan een bedrijf in het buitenland vrij was gesteld van btw.

Nb: Op zich zijn er dan nog best mogelijkheden in Profit om alsnog géén btw in rekening te brengen, maar die situaties zijn hier zover we nu weten niet aan de orde.

[mdekraa]

Klopt wij hebben in het verleden hetzelfde aan de hand gehad met een NL klant met een magazijn in Antwerpen Haven.
Enige correcte oplossing is een buitenlands BTW nummer.

Een alternatief is werken met "een opdracht tot export" maar daar loop je zelf als bedrijf risico mee. Al de andere partij niet ter goeder trouw is, krijg jij de BTW aanslag, niet de klant...

[Wouter Rijnbende]

Dank je wel mdekraa voor je toelichting. Altijd handig een bevestiging vanuit de praktijk