Specificatie's BTW-aangifte buitenland werkt niet

[Werny]

Na de upgrade van 30-03-2009 krijgen we bij het printen van "Printen overzicht Aangifte Omzetbelasting" 8,5,4,1 geen output van datgene dat aan het buitenland is verkocht. Terwijl er toch omzet was naar het buitenland.
Bij de kwartaal-listing (8,5,4,2) wordt het bericht afgedrukt "Geen gegevens Kwartaal-listing gevonden"

[Wouter Rijnbende]

Ik vermoed dat jouw buitenlandse leveringen geen ICL leveringen zijn.

De Kwartaallisting betreft een ICL aangifte, een aangifte waarbij je de "van btw vrijgestelde leveringen rapporteert".
Sinds 23 december jl. is het zo dat ook de btw aangifte onder het kopje 'buitenland EG' enkel "de van btw vrijgestelde leveringen" rapporteert. E.e.a. conform de website van de belastingdienst (zie Releasenotes Forum).

Bovenstaande kombinerend met jouw probleem (immers, als jouw buitenlandse klant onterecht btw op zijn faktuur krijgt, hangt hij wel aan de bel), trek ik de konklusie dat je bij je buitenlandse debiteuren het veldje "Btw berekenen J/N" (zie Debiteurgegevens) uitgeschakeld hebt. Nee invullen is echter alleen toegestaan bij bijv. Gemeentelijke Instellingen aan wie je geen btw berekent; ze hoeven niet eens een btw nummer te hebben. Nee invullen impliceert ook dat je alle verdere ICL regels omzeilt: je berekent nl. keihard geen btw in plaats van dat je het systeem laat bepalen of de levering mag worden vrijgesteld van btw vanwege Intra Communautaire Regels.

Maar, just in case, kontroleer even of je bij jouw buitenlandse debiteuren inderdaad "BTW berekenen" op "Nee"  hebt staan.

[Werny]

Al onze leveringen binnen de EG zijn Intracommunautaire leveringen.
Tevens staat bij elke buitenlandse debiteur het veld "BTW-automatisch berekenen" op Nee.
Moet dit veldje nu op Ja worden gezet voor onze buitenlandse debiteuren?

[Wouter Rijnbende]

Tevens staat bij elke buitenlandse debiteur het veld "BTW-automatisch berekenen" op Nee.

Als dat veldje op Nee staat, zijn het per definitie géén ICL Leveringen.

Met invulling van Nee laat je het systeem niet meer bepalen of de levering is vrijgesteld van btw vanwege ICL regels, en zeg je keihard "alle leveringen zijn onbelast van btw", dat is heel wat anders dan "de leveringen zijn in principe belast met btw, maar zijn vrijgesteld van BTW vanwege Intra Communautaire regels".

Ja, die rubriek moet (dus) op Ja staan. Altijd (tsja, behoudens die enkeling die zaken doet met gemeentelijke instellingen).

[Wouter Rijnbende]

Over dit onderwerp is al heel veel geschreven op het forum. Ik denk dat als je naar "ICL" doekt, je e.e.a. wel vindt.

Tsja... hoe nu verder....

Wat wij kunnen doen is er met één opdracht voor zorgen dat bij al jouw Debiteuren het veldje "BTW Berekenenen" op "Ja" komt te staan. Vanaf dát moment zal iedere volgende Faktuur een juiste status toegekend krijgen, en wél juist op de aangifte komen te staan. Zet het modem klaar, en we passen dat aan.

"Het verleden" heb je daarmee echter nog niet gekorrigeerd.

Voor dat verleden zijn er 2 mogelijkheden:

a. je doet de aangiftes handmatig (merk op dat het 2e kwartaal 2009 al is ingegaan, dus 1e + 2e kwartaal zul je dan handmatig moeten doen), en vanaf het 3e kwartaal zorg je ervoor dat je alles weer netjes op orde hebt.

b. middels maatwerk (jawel, zie ook de diverse forum topics) kunnen we een wijzigfunktie voor je maken, waarmee je per faktuur de ICL J/N status kunt aanpassen, en waarbij het systeem dan opnieuw gaat bepalen of de faktuur als ICL betiteld mag worden.


Nb:
Merk op dat je sinds 2004 al bij wet verplicht bent om op je faktuur af te drukken of het een ICL levering betreft.
24 december 2003 heeft iedereen hier een mailing over ontvangen (bij jullie: GDU), met hoe je e.e.a. dient in te richten.
Feitelijk zou je op iedere faktuur al kunnen hebben gezien dat deze als NIET-ICL werd betiteld.
Wellicht heb je je Faktuurlayout hier ook nooit op aangepast, en zal je ook dat nog moeten doen.

[Werny]

PCAnywhere staat klaar
De eerste 2 kwartalen zullen we handmatig doen.
Tevens zal ik de factuur aanpassen

[Wouter Rijnbende]

Wat wij kunnen doen is er met één opdracht voor zorgen dat bij al jouw Debiteuren het veldje "BTW Berekenenen" op "Ja" komt te staan. Vanaf dát moment zal iedere volgende Faktuur een juiste status toegekend krijgen, en wél juist op de aangifte komen te staan. Zet het modem klaar, en we passen dat aan.

Veldje is zojuist bij alle Debiteuren op Ja gezet.

[Berny van Rijssen]

Klopt, een zelfde actie hebben wij ook gehad. Alles werkt nu weer goed.
Handmatige aangifte, wel oppassen bij het invullen van 3b  (belastingdienst), eerste icl uitrekenen en hierna 3b invullen..
Handmatige aangifte mag max tot 100 klanten volgens mij..
succes er mee..

[Wouter Rijnbende]

Overigens heb ik nog een 'to do' puntje liggen m.b.t. het anders bepalen van de te printen gegevens bij de btw aangifte.

Momenteel volgen er meerdere bladen uit de aangifte (als je specifikaties opvraagt) en ieder blad berekent welke fakturen er aan voldoen.

In de nieuwe opzet wil ik één maal alle fakturen doorlopen, waarbij iedere faktuur altijd érgens op de aangifte terecht komt. Op die manier kunnen we ook geen fakturen vergeten. Merk op dat in situatie zoals nu (ook al zijn daar fouten gemaakt), de omzet uit statistieken of grootboek niet aansluit bij de omzet conform de aangifte, en zoiets hoort natuurlijk niet.

Merk ook op dat waar de btw print nu een kopje "leveringen aan het binnenland, 19%" bevat, dit inmiddels helemaal niet meer "alleen binnenland" behoort te zijn, maar gelezen moet worden als "leveringen belast met 19% btw" (dus ook al zou het om het buitenland gaan, waar je toch btw berekend hebt).

Ervanuitgaande dat het hoofdstuk 3 "buitenland EG" énkel de ICL leveringen mag bevatten, en ervanuitgaande dat iedere faktuur op de aangifte vermeld moet worden, mag je konkluderen dat alles wat niet-ICL is bij vraag 1 thuishoort (leveringen belast met 6% danwel 19% btw; en 0% a.g.v. het uitschakelen van de btw berekening hoort daar dan ook thuis).

[Werny]

We hebben een Duitse klant die afleveradressen heeft in Nederland, België en Duitsland.
Als we afleveren in Duitsland dan komt er geen BTW op de factuur.
Als we afleveren in Nederland dan komt er wel BTW op de factuur.
Als we afleveren in België dan komt er ook BTW op de factuur. En dat is volgens ons niet goed. Zie factuurnr 2014720

[mdekraa]

Volgens de belastingdienst klopt dit wel
Immers je hebt geen BTW nummer van jouw Duitse klant in Belgie.
(Tenzij hij deze wel heeft, maar dan moet je die in het reatiemenu toevoegen)

Enige optie om daar onderuit te komen is denk ik het vinkje gebruiken bij de order (of bij het afleveradres)
Eigenlijk is het een vereenvoudigde abc transactie.

Maar Wouter weet daar meer van (wij hebben met hetzelfde probleem zitten stoeien) maar heart doet het als je naar de EG BTW regels kijkt welm goed. Dat jouw klant dat niet leuk vindt is een 2e.

Je moet even kijken op de belastingsite en in de helptekst van Heart naar de volgende 2 zaken:

Opdracht tot export
ABC transacties


mvg

Marco

[Wouter Rijnbende]

We hebben een Duitse klant die afleveradressen heeft in Nederland, België en Duitsland.
Als we afleveren in België dan komt er ook BTW op de factuur. En dat is volgens ons niet goed. Zie factuurnr 2014720

Marco heeft gelijk.

BTW volgt de goederen.
De goederen gaan naar Belgie, en jouw afnemer (de duitse debiteur) heeft geen Belgisch BTW nummer, en dus BTW berekenen.
Als de zending wordt aangemerkt als een "Vereenvoudigde ABC Transaktie", dan mag de levering aan België worden vrijgesteld van BTW o.b.v. het Duitse BTW nummer van jouw afnemer.

[Peter Stordiau]

Als ik even mag inbreken ... Het is natuurlijk niet zo dat als het btw gedrag (wettelijk bepaalt) je niet zint, dat je dan maar even ergens een vinkje mag zetten om de klant tevreden te houden. Het is zo'n ABC transaktie of niet, en zo niet dan wordt het BTW in rekening brengen. Wil de klant dat niet ? dan moet hij een BTW nummer aanvragen voor die buitenlanden.

Als die klant inj bijv. België geen BTW nummer heeft, dan wordt er dus officieel niet geleverd aan een bedrijf (er zit daar dan domweg geen bedrijf), en wat de overheid betreft heb je dan aan een partikulier geleverd. En die moet nu eenmaal BTW betalen ...