|
Title: Faktuurkontrole ivm Italiaanse Faktuurregisters (meer technisch) Post by: Heart Informatisering B.V. on January 30, 2014, 01:49:36 pm Zie Releasenote "Invoice Check for Italian Register A1-A5" http://ha1.heartprofit.nl/profit/index.php?topic=25763.0 maar een paar wat meer 'technische' kanttekeningen.
Normaliter berekenen we in Profit nooit BTW op regelniveau. Dit, omdat als we meerdere regels zouden berekenen, er in theorie per regel een klein afrondingsverschil kan ontstaan en het totaal berekende bedrag niet overeenkomt met het totale BTW bedrag op de Faktuur. Voor Italië is e.e.a. nu toch zo gemaakt dat op regelniveau de BTW berekend wordt. Merk op dat dit niet alleen te maken heeft met de registratie van het BTW bedrag, maar des te meer met het per regel registreren van de grondslag voor de BTW. Zo zijn er in Italië verschillende BTW percentages voor Inkoop, maar geldt ook dat indien er géén BTW berekend werd, toch (via een BTW Kategorie) dient te worden aangegeven wat de reden is waarom er geen BTW berekend is. Aanvullend geldt dat als we Kosten of Diensten boeken, de overheid kan bepalen dat niet het gehele BTW bedrag fiskaal aftrekbaar is, maar dat bijv. 10%, 40%, 60% of soms zelfs 100% helemaal niet aftrekbaar is. Het niet aftrekbare BTW deel moet dan bij de betreffende kostenpost worden opgeteld, waardoor 'de kosten' hoger worden. Dit moet op regelniveau bepaald worden, en om die reden wordt op regelniveau om een BTW Kategorie gevraagd. BTW (en niet aftrekbare BTW) is alleen aan de orde in Register A1. Bij Register A2 t/m A5 wordt op zich niet met BTW gewerkt, maar geldt wel dat er dummy 22% btw wordt berekend en op de ene (Journaalpostregel) wordt teruggevorderd om hem op de volgende regel meteen weer af te dragen. Extra bijkomstigheid is dat de Faktuurkontrole haar gegevens via Batchboekingen beschikbaarstelt aan het Grootboek. De Batchboekingen komen d.m.v. aanvullende definities in de Journaalpostdefinitie in het Grootboek terecht. Batchboekingen bieden echter géén ondersteuning voor de aansturing van BTW Kategoriën, terwijl dit nu wél nodig is, omdat per Boekingsregel bijgehouden moet worden welke BTW Kategorie hierop van toepassing was. Nb: Merk op dat als een Batchboeking 3 regels beschikbaar stelt, de Journaliseringsmodule alleen deze 3 regels kan doorboeken, en niet via BTW berekening of i.d. er nog meer regels bij kan genereren. Per heden dan ook een kleine aanpassing in de Journaliseringsmodule, die, speciaal en alleen vanuit deze Italiaanse Faktuurkontrole, wél een BTW Kategorie beschikbaar kan stellen aan de Batchboeking, en door de gekoppelde Journaalpostdefinitie kan worden overgemomen, maar, niet om iets te berekenen, maar puur om te registeren dat het Faktuurbedrag van EUR 250,- toebehoort tot BTW Kategorie PH. Dit wordt getriggerd door in de Journaalpostdefinitie de BTW Kategorie uit de Interface over te nemen (iets wat normaliter niet is toegestaan, maar nu wel in Italië), terwijl BTW berekening in de JP-definitie op Nee staat. Merk op dat ook iedere regel waarop BTW geboekt wordt voor dit voorbeeld moet zijn uitgerust met een Aktiekodebedrag = B.
|