|
Title: Balanstotaal o.b.v. Hoogste/Laagste Niveau Post by: Heart Informatisering B.V. on July 08, 2004, 12:30:45 pm Middels "Balanstotaal op basis van Hoogste-/Laagste niveau" kan worden aangegeven of de totaaltellingen op diverse financiële rapportages gebaseerd moet worden op basis van de Hoogste (Groeps-) rekening in de boomstruktuur (= rekening op niveau 0), danwel het laagste niveau (de Elementaire Rekening).
Tot juli 2004 is altijd getotaliseerd op het Hoogste niveau, doch sinds de introduktie van de XML Auditfile Financieel is e.e.a. instelbaar gemaakt, ten einde de Financiële Rapportages in Profit op eenzelfde wijze te kunnen laten totaliseren als dat een Auditfile Viewer dit doet (die niets van Groepsrekeningen af weet, laat staan dat ze op dat niveau kan totaliseren). Doel is dus om de balans zodanig te kunnen printen dat deze kwa balanstotalen aansluit met de Auditfile. E.e.a. is nu instelbaar gemaakt, omdat we niet zomaar standaard de totalen op een andere wijze mogen berekenen. Zonder op de specifieke detailcijfers in te gaan presenteert een Beginbalans getotaliseerd op Hoogste niveau een balanstotaal van EUR 6.210.291,12 waar het totaal op het Laagste niveau EUR 5.721.280,07 toont. Dit laatste bedrag sluit in het voorbeeld exakt aan met de Auditfile financieel immers die rapporteert ook op het laagste niveau (ze heeft niet eens een groepsrekeningen struktuur). Het verschil kan worden verklaard doordat een Grootboekrekening wiens saldo "negatief debet" is doch waarvan de Groepsrekening "Credit" afgedrukt moet worden, in het ene geval als "negatief debet" wordt getotaliseerd, en in het andere geval als "positief credit". Bij overschakelen van "Hoogste niveau" naar "Laagste niveau" (en andersom) zal de Beginbalans van de eerst volgende Periode hoogstwaarschijnlijk niet meer aansluiten met de Eindbalans van de vorige Periode. Op zich wellicht niet erg (de daadwerkelijke cijfers zijn hetzelfde gebleven), maar ieder 'verschil' roept minimaal vragen op.
|